AML zákon je zákon proti praní špinavých peněz (zákon č. 253/2008 Sb.) přikazující realitním, advokátním a notářským kancelářím prověřovat účastníky transakcí. Cílem je zabránit praní peněz a financování terorismu. Jako makléřka se s AML zákonem setkávám denně a jsem povinná dodržovat všechny jeho požadavky.
Povinnosti realitních kanceláří
Realitní kanceláře mají jasně definované povinnosti:
- Identifikovat prodávajícího, kupujícího a případně i jejich zástupce
- Prověřit nabytí finančních prostředků
- Hlášení podezřelých obchodů na Finančně analytický úřad (FAÚ)
Kdy je identifikace nutná
Identifikace klientů se provádí v následujících případech:
- Transakce nad 1.000 EUR – prakticky vždy
- Nájmy nad 10.000 EUR/měsíčně
- Podezřelý obchod – bez ohledu na částku
- Politicky exponovaná osoba
- Klient ze země s vysokým rizikem
Sankční seznamy
Realitní kancelář musí prověřit, zda klient nefiguruje v mezinárodních sankčních seznamech. Jde o seznamy OFAC, EU sankce a další relevantní registy. Tato prověřka je povinná a nelze ji opomenout.
Kontrola a dokumentace
Veškeré identifikační údaje musí být řádně archivovány. Archivace identifikačních údajů probíhá po dobu 10 let od uzavření transakce. Dokumentace musí být vedena přehledně a být dostupná kontrolním orgánům.
Sankce za porušení
Porušení AML zákona má velmi vážné následky:
- Neprovedení identifikace: pokuta až 10 000 000 Kč
- Neoznámení podezřelého obchodu: pokuta až 5 000 000 Kč
Vysoké pokuty jsou odrazem vážnosti porušování tohoto zákona. Jako profesionál v oboru beru tuto odpovědnost velmi vážně.
Platby
Zálohy se v souladu s AML zákonem nepřijímají v hotovosti. Složení zálohy probíhá bankovním převodem z účtu kupujícího. To zajišťuje transparentnost a sledovatelnost peněžních toků, což je záměrem zákona.